شركت حسابداري

دستورالعمل اجرايي تعيين حدود ارائه خدمات بانكي به اشخاص محجور در مؤسسات اعتباري

در اجراي تكاليف مقرر در تبصره (۱) ماده (۱۱۲) و مواد (۶٧) و (۷۰) آيين نامه اجرايي ماده (١۴) الحاقي قانون مبارزه با پولشويي مصوب جلسه مورخ ۲۱/۰۷/۱۳۹۸ هيات محترم وزيران و با هدف تبيين حدود و نحوه ارائه خدمات بانكي به اشخاص محجور، صغار مجانين و اشخاص غيررشيد) در مؤسسات اعتباري «دستورالعمل اجرايي تعيين حدود ارائه خدمات بانكي به اشخاص محجور در مؤسسات اعتباري» كه از اين پس به اختصار «دستورالعمل» ناميده مي‌شود به شرح زير تدوين مي گردد:

 فصل اول – تعاريف و كليات و گستره شمول

 ماده ۱– اصطلاحات مندرج در اين دستورالعمل در معاني مشروح زير به كار ميرود:

۱- آيين‌نامه:  آيين نامه اجرايي ماده (١۴) الحاقي قانون مبارزه با پولشويي مصوب جلسه مورخ ۲۱/۰۷/۱۳۹۸ هيأت وزيران ابلاغي به موجب بخشنامه شماره ۲۶۳۵۵۰/۹۸ مورخ ۰۴/۰۸/۱۳۹۸ بانك مركزي؛

۲- بانك مركزي: بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران

۳- مؤسسه اعتباري: بانك يا مؤسسه اعتباري غيربانكي كه به موجب قانون و يا با مجوز بانك مركزي تأسيس شده و تحت نظارت آن بانك قرار دارد در اين دستورالعمل شعبه بانك خارجي در ايران نيز در شمول مؤسسه اعتباري محسوب مي شود؛

۴- اشخاص صغير: كليه اشخاصي كه به حد بلوغ شرعي، (اناث ۹ سال تمام و ذكور ۱۵ سال تمام) نرسيده باشند؛

۵- اشخاص محجور: اشخاص محجور اشخاصي هستند كه به موجب قانون از تصرف در اموال و حقوق مالي خود ممنوع مي باشند. در اين دستور العمل، اشخاص محجور مشتمل بر موارد ذيل است:

• اشخاص كمتر از (۱۸) سال تمام شامل اشخاص صغير و اشخاص بالغ غيررشيد كه رشد آنها از سوي دادگاه صالحه تشخيص داده نشده است .
• اشخاص غيررشيد و مجنون شامل اشخاص غيررشيد بالاتر از (۱۸) سال تمام و اشخاص مجنون كه شناسه يكتاي هويتي آنها به علت قرار داشتن در شرايط حجر، تعليق شده است؛

۶- نماينده قانوني: هر شخصي كه به موجب قانون ولايت يا قيمومت شخص محجور را به عهده دارد ويا به حكم دادگاه صالحه به عنوان قيم محجوره منصوب شده است؛

۷- رفع حجر:  وقوع هر يك از شرايط زير موجب رفع حجر است:

۱-۷- عبور از حد سني (۱۸) سال تمام؛

۲-۷- دريافت و ارائه حكم رشد از دادگاه صالحه از سوي اشخاص بالغ كمتر از (۱۸) سال تمام؛

۳-۷- رفع تعليق از شناسه يكتاي هويتي اشخاص غيررشيد بالاتر از (۱۸) سال تمام و اشخاص مجنون.

۸- حساب سپرده: حساب سپرده قرض الحسنه پس انداز و حساب سپرده سرمايه گذاري مدت دار اعم از سپرده سرمايه گذاري كوتاه مدت عادي سپرده سرمايه گذاري كوتاه مدت ويژه و سپرده سرمايه گذاري بلندمدت؛

۹- حساب مازاد: حساب يا حسابهايي كه بيش از تعداد مجاز حساب سپرده در اين دستورالعمل و يا ساير ضوابط ابلاغي توسط بانك مركزي در هر مؤسسه اعتباري افتتاح شده باشد؛

۱۰- ابزار پرداخت: انواع كارتهاي فيزيكي يا مجازي و يا هر روش و ابزاري كه مؤسسه اعتباري در اختيار دارنده آن قرار ميدهد و براي وي امكان دريافت پرداخت و يا انتقال وجه را به شخص ديگر فراهم مي سازد

۱۱ – ابزار پذيرش: دستگاهي فيزيكي يا سامانه اي الكترونيكي كه ميتوان با استفاده از ابزار پرداخت نسبت به انجام عمليات دريافت پرداخت و با انتقال وجه اقدام كرد؛

۱۲ – نقل و انتقالات الكترونيكي: هر گونه عمليات بانكي كه از طريق ابزارهاي الكترونيكي انجام شود و به ازاي آن مبلغي از حساب سپرده مشتري نزد مؤسسه اعتباري به حساب ذينفع در آن مؤسسه اعتباري يا مؤسسه اعتباري ديگر منتقل گردد؛

 ۱۳- برداشت: هر نوع تراكنشي كه به ازاي آن موجودي حساب سپرده شخص محجور نزد مؤسسه اعتباري با مؤسسه اعتباري را فراهم آورد؛ بدهكار مي شود. از جمله برداشت وجوه نقد، انتقال وجوه واريز به خريد و پرداخت قبوض

 ۱۴- درگاه پرداخت:  مجموعه اي از سخت افزار و نرم افزار كه امكان انتقال اطلاعات بين يك ابزار پذيرش با موسسه را فراهم آورد؛

۱۵ – درگاه پرداخت غير حضوري:  به درگاه پرداختي گفته مي‌شود كه اخذ خدمات بانكي بدون مراجعه حضوري مشتري به متصدي مؤسسه اعتباري انجام مي‌شود

۱۶- شركت خدمات پرداخت:  شركت ارائه دهنده خدمات پرداخت كه مجوز فعاليت خود را از بانك مركزي دريافت كرده است

۱۷ – شناسه يكتاي هويتي: شناسهاي مشخص آب گرم براي هر يك از اشخاص حقيقي و حقوقي، اعم از ايراني و خارجي تعيين و اختصاص داده مي‌شود شماره ملي اشخاص حقيقي ايراني، شناسه ملي اشخاص حقوقي ايراني و شماره اختصاصي اشخاص خارجي شناسه يكتاي هويتي محسوب مي‌شوند.

ماده ۲ – گستره شمول اين دستورالعمل منحصر به تعيين حدود ارائه خدمات بانكي به اشخاص محجور در مؤسسات اعتباري و الزامات اختصاصي مرتبط با آنهاست ضوابط مربوط به چگونگي شناسايي اشخاص محجور و نماينده قانوني آنها رويههاي مربوط به ارائه خدمات بانكي به اين اشخاص و موارد مشابه، تابع مقررات خاص خود مي‌باشد.

ماده ۳- مؤسسه اعتباري كه قصد ارائه خدمات بانكي به اشخاص محجور را دارد مكلف است سياستها، رويه ها و فرايندهاي مشخص و شفافي را تهيه و پس از تصويب در هيات مديره براي اجرا به واحدهاي ذي ربط ابلاغ نمايد. اين سياستها رويه ها و فرايندها علاوه بر لحاظ قوانين و مقررات مربوط، از جمله مفاد اين دستورالعمل بايد متضمن ايجاد اطمينان كافي نسبت به عدم استفاده و بهره برداري از خدمات بانكي ارائه شده به اشخاص محجور توسط ساير اشخاص از جمله نماينده قانوني اشخاص محجور باشند.

ماده ۴- هيات مديره مؤسسه اعتباري مسئول نظارت بر مديريت ريسكهاي مرتبط به ارائه خدمات بانكي به اشخاص محجور مي‌باشد هيات مديره مؤسسه اعتباري مكلف است از استقرار مديريت ريسك اثربخش و تعيين مسئوليتهاي اركان ذي ربط مؤسسه اعتباري حين ارائه خدمات بانكي به اشخاص محجور اطمينان حاصل نمايد.

ماده ۵- مؤسسه اعتباري كه ارائه خدمات بانكي به اشخاص محجور را در چارچوب اهداف و مدل كسب و كار خود تعيين ننموده باشد مجاز است پس از تصويب هيات مديره و اخذ مجوز قبلي از بانك مركزي با اطلاع رساني مقتضي از افتتاح حساب سپرده براي اشخاص محجور و نيز ارائه خدمات مبتني بر حساب به آنها امتناع نمايد.

http://kagacc.ir/content/%D8%AE%D8%AF%D9%85%D8%A7%D8%AA-%D8%AD%D9%82%D9%88%D9%82%DB%8C-%D9%88-%D8%AB%D8%A8%D8%AA%DB%8C

منبع  شركت حسابداري كاوش گويا ارقام